自考13650工程项目评估考试大纲

Ⅰ 课程性质与课程目标

一、课程性质与特点

《工程项目评估》主要针对工程项目前期管理这个环节，提高建设项目投资决策科学化、 规范化和民主化水平，对政府、企事业单位投资经营和运作管理提供指导意义和促进作用。

本课程依次介绍了建设项目的必要性评估、市场研究、生产规模的确定、生产技术条件评估、 财务基础数据评估、投资估算与资金筹措评估、项目财务效益评估、项目国民经济效益评估、社会效益评估、项目环境影响评价的标准等方面的内容，从整体上给学生讲解了项目可行性研究报告的撰写方式。

二、课程目标

本课程的目标和任务是使学生在进一步掌握建设项目投资决策的基本原理和方法，掌握建设项目评估的基本方法和内容，了解建设项目决策的基本程序，为学习有关专业课程及参加社会实践打下基础。

课程目标具体要求如下：

1、了解建设项目评估的基本原理和进行评估的目的

2、掌握建设项目评估的基本方法和内容。

3、掌握可行性研究报告的撰写方法以及在工程咨询实践中的应用。

三、与相关课程的联系与区别

《工程项目评估》是工程造价专业的专业课，是一门综合性操作性很强的课程，具有较强的系统性、综合性、实用性和针对性，它与本专业所开设的《工程经济学》、《工程造价管理》有一定的联系，《工程项目评估》课程帮助学生了解《工程经济学》和《工程造价管理》中所学习的方法在实践中的具体应用方式。因此，《工程项目评估》作为以上两门课程的后续课程。

四、课程的重点和难点

本课程的重点内容是：项目方案的经济比选、市场研究、项目生产规模的确定及生产条件分析、项目技术条件及工程方案的选择、投资估算及资金筹措方案、项目财务分析及评价。

本课程的难点内容是：项目评价指标的计算、市场预测的方法、生产规模的制约因素、 设备的比较和选择、投资估算的方法、财务分析基础数据的测算及财务评价指标的计算。

Ⅱ 考核目标

本课程在考核目标中，按照识记、领会、简单应用和综合应用四个层次规定其应达到的能力层次要求。四个能力层次是递进关系，各能力层次的含义是：识记（Ⅰ）：要求考生能够对大纲各章中知识点，有清晰、准确的理解和记忆，并能够根据考核的不同要求做出正确的回答。比如对各类评价指标优缺点、项目投资宏观环境分析基本内容、项目投资微观环境分析基本内容、项目区位指向不同类型的识记。

领会（Ⅱ）：要求考生能够领悟和理解工程项目评估过程一些概念、基本原理以及工具方法，并能够进行恰当的分析和判断。比如能够领会市场调查的概念、市场调查的基本方法，能够选用适当的方法进行市场调查。能够领会生产能力指数法、系数估算法、比例估算法的应用场景，并进行正确的选用。

简单应用（Ⅲ）：要求考生能够在领会的基础上，运用工程项目评价相关理论、工具和方法等对相关问题就行分析和计算。比如会利用定量分析方法中的盈亏平衡分析法（线性与非线性）进行生产规模的确定；会利用最小费用法进行生产规模的确定。

综合应用（Ⅳ）：在对一些重要概念、基本原理和方法熟悉和深入理解的基础上，根据考核的不同要求，综合运用部分或多个相关知识点计算、分析和解决比较复杂的问题。比如对不同类型的方案进行分类，并在此基础上利用经济评价指标对不同类型的方案应用对应的经济评价方法进行多方案比选。

Ⅲ 课程内容与考核要求

第一章 导论

掌握投资决策的基本内容，包括可行性研究的阶段划分，可行性研究和项目评估的作用、内容和程序，以及可行性研究与项目评估的关系；熟悉投资项目的概念和项目类型的划分；了解投资的本质、作用和决定作用。

第一节投资概述

（一）投资的含义及分类（二） 投资项目

第二节项目可行性研究概述

（一）项目可行性的起源及含义

（二）项目可行性研究的内容

（三）项目可行性研究的阶段划分

（四）项目可行性研究的程序

（五）初步可行性研究与详细可行性研究在内容深度上的差异

第三节项目评估

（一）项目评估概述

（二）项目评估的内容

（三） 项目评估的依据

（四）项目评估的工作程序

第四节项目可行性研究与项目评估的关系

（一）投资项目的含义及类型领会：投资的含义；投资项目的含义。识记：投资的分类、投资项目的类型；我国现行投资项目决策的行政许可制度。

（二）项目可行性研究的内容、阶段划分和程序领会：项目可行性研究的内容。识记：项目可行性研究的阶段划分。

（三）项目评估的作用识记：项目评估的作用（四）项目可行性研究和项目评估的关系识记：项目可行性研究和项目评估的关系本章重点：投资及投资项目的含义及类型；项目可行性研究的内容和阶段划分；项目评估的作用。

本章难点：项目可行性研究和项目评估的关系；我国现行投资项目决策的行政许可制度。

第二章 项目方案的经济比选理解项目经济评价指标体系的构成

；掌握投资项目经济评价的贴现指标和非贴现指标的计算；掌握投资项目不同方案的比选方法。

第一节项目方案的经济评价指标

（一）项目经济评价指标概述

（二）贴现指标

（三）非贴现指标

第二节项目方案的经济比选方法

（一）项目方案之间的关系类型

（二）互斥方案的比选

（三）独立方案的比选

（一）项目经济评价的概念领会：项目经济评价的概念。

（二）贴现指标的计算与非贴现指标的计算识记：各类评价指标的优缺点。

综合应用：贴现指标的计算与非贴现指标的计算。

（三）项目方案之间关系类型；互斥方案与独立方案的多方案比选方法。

领会：项目方案之间关系类型。

综合应用：互斥方案与独立方案的多方案比选方法。

本章重点：项目经济评价的概念；各类评价指标的优缺点；项目方案之间关系类型。

本章难点：贴现指标的计算与非贴现指标的计算；互斥方案与独立方案的多方案比选方法。

第三章投资项目的概况和必要性分析掌握项目实施背景分析、项目建设必要性分析的基本内容；熟悉项目发展概况分析的基本内容；了解项目投资环境分析的基本内容。

第一节投资项目概况分析

（一）项目提出的背景分析

（二）项目的预期目标分析

（三）项目的投资环境分析

第二节项目建设必要性分析

（一）项目背景分析的基本内容。

领会：项目背景分析的基本内容；识记：项目区位指向的不同类型。

简单应用：根据项目特点确定项目的区位指向类型；根据项目背景分析内容进行项目背景分析。

（二）项目投资环境分析的基本内容识记：项目投资宏观环境分析的基本内容；项目投资微观环境分析的基本内容；

简单应用：根据项目投资宏观环境分析以及微观环境分析基本内容对项目进行投资环境分析。

（三）项目必要性分析的基本内容识记：项目宏观必要性分析的基本内容；项目微观必要性分析的基本内容。

简单应用：根据项目投资宏观环境分析以及微观环境分析基本内容对项目进行投资环境分析。

本章重点：项目背景分析的基本内容；项目投资环境分析的基本内容。

本章难点：项目区位指向的不同类型；项目投资微观环境分析的基本内容。

第四章 市场研究

掌握市场分析的主要内容、市场分析的基本方法；熟悉项目战略的选择和销售规划的内容；了解市场调查和市场预测的内容和方法。

第一节市场调查

（一）市场调查的程序

（二）市场调查的方法

（三）市场调查中应注意的问题

第二节市场预测

（一）市场预测的概念及意义

（二）市场预测的内容及步骤

（三）市场预测方法的分类

（四）市场预测常用方法介绍

第三节项目营销战略选择

（一）市场营销战略的种类

（二）项目营销战略的分析

（三）营销过程中的促销措施及组合

（一）市场调查的主要内容和基本方法。识记：市场调查的主要内容。

领会：市场调查的概念；市场调查的基本方法。

（二）市场预测的内容与方法（德尔菲法、移动平均法、回归分析法）。识记：市场预测的主要内容。

领会：德尔菲法。

综合应用：移动平均法、回归分析法。

（三）市场营销战略的种类；项目营销战略分析的内容。识记：市场营销战略的种类；项目营销战略分析的内容。

领会：营销过程中的促销措施及其组合本章重点：市场调查的主要内容和基本方法；市场营销战略的种类；项目营销战略分析的内容。

本章难点：市场预测的内容与方法（德尔菲法、移动平均法、回归分析法）。

第五章项目生产规模的确定及生产条件分析掌握制约生产规模的因素，熟悉生产规模确定的方法，了解确定生产规模的基本理论。

掌握环境保护方案设计的原则和要求，以及项目建设节能的原则与要求，熟悉环境保护方案设计的内容、资源条件评价和主要原材料及动力的供应方案分析，了解评价节能方案和节水方案的原则与要求。

第一节项目生产规模的确定

（一）规模经济与生产规模的含义

（二）生产规模的制约因素

（三）确定生产规模的方法

第二节资源条件分析

（一）自然资源的特点

（二）资源条件分析的原则和内容

（三）资源合理利用的一般要求

第三节原材料、燃料和动力供应条件分析

（一）主要原材料供应方案

（二）燃料和动力供应方案

（三）节能节水措施分析

（四）主要原材料、燃料和动力供应方案比选

（一）生产规模的基本理论。

领会：项目生产规模的含义；经济规模与规模经济的含义；规模经济的分类。识记：工厂规模经济的形成原因；生产规模的制约因素。

（二）确定生产规模的方法。

简单应用：会利用定量分析方法中的盈亏平衡分析法（线性与非线性）进行生产规模的确定；会利用最小费用法进行生产规模的确定。

（三）资源条件分析的原则和内容。

领会：资源条件分析的目的；自然资源的特点。识记：资源条件分析的原则；资源条件分析的内容。

（四）资源合理利用的一般要求。

领会：资源利用的原则；资源利用的合理性分析的内容；资源有效利用的评价内容。识记：资源优化配置的基本要求。

（五）主要原材料供应方案领会：供应方案研究的内容。识记：确定供应来源与方式研究的内容。

（六）燃料和动力供应方案领会：供应方案设计的内容。识记：供应方案分析评价的内容；供应条件分析的内容。

（七）节能节水措施分析领会：节能措施内容；节水措施内容。

（八）主要原材料、燃料和动力供应方案比选识记：主要原材料、燃料和动力供应方案比选内容。

领会：主要原材料、燃料和动力供应方案比选方法。

本章重点：生产规模的基本理论；确定生产规模的方法；资源条件分析的原则和内容；

资源合理利用的一般要求；主要原材料供应方案；燃料和动力供应方案；节能节水措施分析。

本章难点：生产规模的制约因素；盈亏平衡分析法（线性与非线性）；最小费用法。

第六章项目厂址选择分析了解保温隔热、防腐工程基本常识，熟悉防腐工程清单设置及清单计算规则，掌握保温隔热工程清单计算方法及清单编制。

第一节项目厂址选择概述

（一）厂址选择的重要性和原则（二）厂址选择的要求

第二节项目厂址选择

（一）项目厂址选择应考虑的因素（二）项目厂址选择研究的内容

第三节厂址选择的程序

（一）准备阶段

（二）现场踏勘及厂址选择的基础资料收集阶段

（三）厂址方案的比较与论证阶段

（四）编写选址报告阶段

第四节厂址选择的分析方法

（一）重心平衡法

（二）建厂条件比较法

（三）费用比较法

（四）评分优选法

（五）分级计分法

（六）线性规划法

第五节地质灾害危险性评估

（一）地质灾害危险性评估的含义及原则

（二）地质灾害危险性评估的成果及程序

（三）编写评估报告

（一）厂址选择的重要性和原则。

领会：厂址选择的概念；厂址选择的重要性；厂址选择的基本原则。

（二）厂址选择的要求。

领会：影响厂址选择的主要因素；项目建设对选址的基本要求。识记：禁选厂址的地区（三）项目厂址选址识记：项目厂址选择应考虑的因素；项目厂址选择研究的内容。

领会：厂址选择的程序。

（四）厂址选择的分析方法。

综合应用：建厂条件比较法；费用比较法；评分优选法。

（五）地质灾害危险性评估领会：地质灾害危险性评估的含义及目的；地质灾害危险性评估的范围和原则；地质灾害危险性评估工作程序；地质灾害危险性评估报告主要内容。识记：地质灾害危险性评估的分类；地质灾害危险性评估注意事项。地质灾害危险性评估成果质量管理内容。

本章重点：厂址选择的重要性和原则；厂址选择的要求；厂址选择的分析方法；地质灾害危险性评估注意事项。

本章难点：厂址选择的分析方法（建厂条件比较法；费用比较法；评分优选法）

第七章项目技术条件及工程方案的选择掌握工艺选择应考虑的主要因素，工程设计方案及设备选择方案的评价方法和影响设备选择的因素，熟悉技术、工艺方案分析的内容、工程设计方案分析的内容，了解技术的分类、设备技术方案选择的一般程序和方法、选择的分析评估内容。

第一节项目技术条件选择

（一）技术条件分析概述

（二）生产工艺技术方案的选择

（三）备的比较和选择

第二节总图布置

（一）总图布置方案

（二）运输方案

第三节工程设计方案及配套工程方案的选择

（一）工程设计方案

（二）配套工程方案

（一）技术条件分析概述。识记：技术的分类；技术的获得方式；生产工艺技术方案设计的内容。

领会：技术评估的必要性。

（二）生产工艺技术方案的选择。识记：技术方案选择的原则；技术方案比选的主要内容。

领会：技术方案选择的内容。

综合应用：工艺技术方案评价方法（费用效益分析法、差额投资收益率法、多指标评价法、规模经济法）

（三）设备的比较和选择。识记：设备方案选择的概念。

领会：主要设备方案选择的基本要求；主要设备方案选择的内容。

综合应用：主要设备方案比选方法（投资回收期法、投资收益率法、费用换算法、费用效率分析法）

（四）总图布置方案。

领会：工程项目总体布置的概念；建设场地功能分区基本原则；总图布置的基本要求；

运输方案选择的要求。识记：总平面布局的原则；总图布置方案比选的内容；运输方案分析的内容。

（五）工程设计方案及配套工程方案的选择。

领会：工程设计方案的概念。识记：工程设计方案评估的主要内容；项目配套工程主要内容。

本章重点：技术条件分析概述；生产工艺技术方案的选择；设备的比较和选择；总图布置方案；工程设计方案及配套工程方案的选择。

本章难点：生产工艺技术方案的选择；设备的比较和选择。

第八章投资估算及资金筹措方案掌握投资的构成，建设投资估算、建设期利息估算和流动资金估算的具体方法，熟悉投资估算的深度要求，了解投资估算的依据和作用。了解项目资金来源渠道，掌握资金成本的计算；熟悉融资主体的划分和融资方案的分析。

第一节投资估算概述

（一）投资算的含义及依据

（二）投资估算的构成

（三）投资估算的作用

第二节投资估算的方法

（一）静态投资的估算方法

（二）动态投资的估算方法

（三）流动资金的估算方法

（四）投资估算报表的编制

第三节项目分期投资计划的编制

（一）项目投入总资金（二）分年投资计划表

第四节项目资金筹措

（一）资金筹措的含义及渠道

（二）资金成本分析

（三）融资方案分析

第五节资金使用与资金筹措计划

（一）编制项目资金来源计划表

（二）编制资金使用与资金筹措计划表

（一）国内投资估算的阶段划分和要求。识记：国内投资估算的阶段划分；各阶段投资估算误差幅度；

（二）投资估算的构成。识记：建设项目总投资构成；静态投资部分构成；动态投资部分构成。

领会：投资估算的作用。

（三）投资估算方法。识记：国内设备原价构成；进口设备原价构成。

领会：系数估算法；比例估算法；流动资金估算方法。

简单应用：静态投资估算方法（生产力指数法、单位生产能力估算法；指标估算法）；

设备及工器具购置费估算（国内设备原价构成计算；进口设备原价构成计算；设备运杂费计算）；基本预备费计算；动态投资估算法（价差预备费与建设期贷款利息计算）

（四）项目资金筹措。

领会：资金筹集的渠道；

综合应用：资金成本计算（债券资金成本、权益资金成本、综合资金成本）；融资方案分析（比较资金成本法、每股利润无差别点分析法） 本章重点：国内投资估算的阶段划分和要求；建设项目总投资构成；投资估算方法；

项目资金筹措。

本章难点：投资估算方法；资金成本计算；融资方案分析计算。

第九章项目财务分析及评价掌握财务分析的基本思路，包括财务分析的目的、财务分析的表格编制和指标的计算；

熟悉财务分析的程序和各个财务分析报表之间的关系。

第一节财务分析的基础数据测算

（一）财务效益和费用算概述

（二）总成本费用的估算

（三）营业收入及税金的估算

（四）利润及利润分配的估算

（五）借款还本付息估算

第二节财务分析及评价

（一）财务分析概述

（二）财务分析报表编制

（三）财务评价指标及计算

第三节

PPP 融资模式及 PPP 项目财务分析（一）PPP 融资模式基本概念（一）财务效益和费用估算。

领会：财务效益和费用估算的原则；财务效益和费用估算的内容。

（二）总成本费用的估算。

领会：生产成本加期间费用估算法。识记：生产成本构成；期间费用构成；经营成本的构成。

简单应用：折旧费计算。

综合应用：生产要素估算法。

（三）营业收入及税金的估算。识记：营业税金的构成。

简单应用：年营业收入的计算；税金的计算（四）利润及利润分配的估算。识记：利润分配的顺序。

简单应用：利润总额的计算；净利润的计算。

（五）借款还本付息估算。识记：还本付息的资金来源。

综合应用：不同还款方式还本付息额的计算。

（六）财务分析的概念及评价指标计算。

领会：财务分析的目标；融资前财务分析的主要内容；融资后财务分析的主要内容；

财务分析的主要报表。识记：财务指标的分类；

综合应用：财务净现值；财务内部收益率；投资回收期；项目资本金净利润率；利息备付率；偿债备付率；资产负债率；流动比率；速动比率。

（七）PPP 融资模式基本概念识记：PPP 概念；PPP 与传统融资模式项目的主要区别；

领会：财政支出能力评估与行业和领域平衡性评估；识记：PPP 项目全生命周期过程财务支出责任内容；

领会：物有所值评价的主要指标；

简单应用：物有所值评价基本方法领会：PPP 实施方案的主要内容；

本章重点：财务效益和费用估算的概念；总成本费用的估算；营业收入及税金的估算；

利润及利润分配的估算；借款还本付息估算；财务分析的概念及评价指标计算。

本章难点：总成本费用的估算；借款还本付息估算；财务分析的概念及评价指标计算。

第十章 建设项目经济费用和经济效益分析及评价

（此章节不纳入考核内容）

第十一章 项目社会评价

（此章节不纳入考核内容）

第十二章 项目财务分析及评价

（此章节不纳入考核内容）

第十三章 项目的不确定性及风险分析（此章节不纳入考核内容）

Ⅳ 关于大纲的说明与实施

要求为了使本大纲的规定在个人自学、社会助学和考试命题中得到贯彻落实，特对相关问题作如下说明，并提出具体实施要求：

一、

自学考试大纲的目的和作用课程自学考试大纲是根据专业自学考试计划的要求，结合自学考试的特点而确定。其目的是对个人自学、社会助学和课程考试命题进行指导和规定。

课程自学考试大纲明确了课程学习的内容以及深广度，规定了课程自学考试的范围和标准。因此，它是编写自学考试教材和辅导书的依据，是社会助学组织进行自学辅导的依据，是自学者学习教材、掌握课程内容知识范围和程度的依据，也是进行自学考试命题的依据。

二、课程

自学考试大纲与教材的关系课程自学考试大纲是进行学习和考核的依据，教材是学习掌握课程知识的基本内容与范围，教材的内容是大纲所规定的课程知识和内容的扩展与发挥。本大纲对考核的要求是适当体现的，并与选用教材所体现的课程内容是一致的。

命题应根据本大纲规定的目标来确定，考核要求、考试命题要覆盖到各章，并突出重点章节。不出死题，着重学生识记能力、理解分析能力和综合能力的培养。

三、关于自学教材

《项目可行性研究与评估》，高华主编，机械工业出版社，2019 年第 2 版。

四、关于

自学要求和自学方法的指导自学考试是一种开放性的教育形式，它主要是通过考生个人自学以及社会助学，来达到国家考试所规定的考核目标。从考试类型上看，自学考试又是一种“标准参照性考试”，考生只要能够达到自学考试各科考试大纲所规定的要求，即可通过这一科目的考试。认真自学是考生能否顺利通过自学考试并取得学历资格的基础。为有效地指导个人自学和社会助学，本大纲已指明了课程的重点和难点，在各章的基本要求中也指明了各章内容的重点和难点。

考生如果希望以自学为主通过《工程项目评估》考试，应在自学中注意以下事项：

（1）应依据本课程考试大纲所规定的考核知识点、考核目标和具体要求，对大纲规定的考试内容进行全面系统地学习，在通读教材有关内容的基础上，按照考试大纲的规定， 重点学习那些必须考核的内容。

（2）学习财务分析内容，要以工程经济学为基础，结合课本深入研究相关理论，要注意理论联系实际。

（3）学生可通过到建筑业相关企业或项目实习、调研，获取相关的实践案例。

（4）可通过搜索建设项目可行性研究报告获取相关案例资料的方法来学习。

本课程共 5 学分（含实践课程 1 学分），推荐总学时为 48 学时。

五、对社会助学的要求

1.社会助学者应依据本大纲规定的考核内容和考核要求，认真钻研指定教材，明确本课程在信息管理与信息系统课程体系中的地位和作用，明确本课程和其他课程不同的特点和学习要求，引导学生进行必要的专业知识回顾，为本课程的学习奠定良好的基础。

2.根据自学方法指导的要求，正确引导学生开展自学。助学中应把握重点和难点问题，明确重点，讲透彻难点，提高学生分析问题和解决问题的能力。

3.引导学生正确处理学习和考试的关系，避免为应试而辅导，片面押题，引导学生全面把握课程知识点，不断地提高其专业能力。

六、对考核内容的说明

1.本课程要求考生学习和掌握的知识点都是本课程考核的内容。课程中各章的内容均由若干知识点组成，在自学考试中成为考核知识点。因此，本课程自学考试大纲中所规定的考试内容是以分解为考核知识点的方式给出的。由于各知识点在课程中的地位、作用以及知识点自身的特点不同，自学考试将对各知识点分别按四个认知（或能力）层次确定其考核要求。

2.在考试之日起 6 个月前，由全国人民代表大会和国务院颁布或修订的法律、法规都将列入相应课程的考试范围。凡大纲、教材内容与现行法律、法规不符的，应以现行法律法规为准。命题时也会对我国经济建设和科技文化发展的重大方针政策的变化予以体现。

七、关于考试命题的若干规定

1.本课程考试方式为闭卷笔试，考试时间为 150 分钟，考试评分采取“百分制”，60 分及格。

2.本大纲各章所规定的基本要求、知识点及知识点下的知识细目，都属于考核的内容。

考试命题既要覆盖到章，又要避免面面俱到。要注意突出课程的重点、章节重点，加大重点内容的覆盖度。

3.命题不应有超出大纲中考核知识点范围的题，考核目标不得高于大纲中所规定的相应的最高能力层次要求。命题应着重考核自学者对基本概念、基本知识和基本理论是否了解或掌握，对基本方法是否会用或熟练。不应出与基本要求不符的偏题或怪题。

4.本课程在试卷中对不同能力层次要求的分数比例大致为：识记占 20%，领会占30%，简单应用占 30%，综合应用占 20%。

5.要合理安排试题的难易程度，试题的难度可分为：易、较易、较难和难四个等级。每份试卷中不同难度试题的分数比例一般为：2:3:3:2。

6.课程考试命题的主要题型一般有单项选择题、名词解释题、简答题、应用题。各种题型的具体形式可参见本大纲题型举例。在命题工作中必须按照本课程大纲中所规定的题型命制，考试试卷使用的题型可以略少，但不能超出本课程对题型规定。

附录：题型举例

一、单项选择题

1.下列费用项中，属于经营成本的是（ ）

A．设备折旧费 B．无形资产摊销费 C．利息支出 D．直接材料费

二、名词解释题

1.国民经济评价

三、简答题

1.试简述可行性研究与项目评估的关系？

四、应用题

1. 张明同学贷款读书，每半年向银行贷款 2000 元，连续贷款 4 年，贷款发生在期初。银行约定计算利息的方式有 3 种：

（1）年贷款利率为 6%，每年计息一次；

（2）年贷款利率为 5.5%，每半年计息一次；

（3）年贷款利率为 5%，每季度计息一次。那么张明同学应选择哪种贷款方式？